Comprendre les solutions et le rôle de l’assurance-vie, du contrat de capitalisation et de la fiscalité

Lorsqu’un salarié se retrouve en arrêt maladie, il découvre souvent que son revenu baisse automatiquement. Entre les indemnités journalières versées par la Sécurité sociale et le complément éventuellement apporté par l’employeur, il est rare de maintenir l’intégralité de son salaire. Pourtant, des solutions existent pour atteindre 100 % de sa rémunération, notamment grâce à des mécanismes de prévoyance.
Cet article explique comment compenser la perte de revenu, et clarifie le lien avec certains produits patrimoniaux comme l’assurance-vie, le contrat de capitalisation, la succession et la fiscalité.

Peut-on toucher 100 % de son salaire en arrêt maladie ?

Sans dispositif complémentaire, la réponse est non.
Pour atteindre 100 %, il faut combiner plusieurs sources :

● Les indemnités journalières de la Sécurité sociale

Elles représentent environ 50 % du salaire brut, avec un plafond fixé par la loi. Cela signifie qu’une personne gagnant 1 500 € ne recevra pas 1 500 € pendant son arrêt.

● Le complément employeur

Selon la convention collective et l’ancienneté, l’employeur peut compléter une partie du salaire, souvent jusqu’à environ 90 %. Mais ce n’est jamais garanti à 100 % et cela dépend du secteur d’activité.

● L’assurance prévoyance (garantie “arrêt de travail”)

C’est la seule solution permettant systématiquement d’atteindre 100 % du salaire net pendant un arrêt maladie.
Ce contrat verse un revenu supplémentaire destiné à compenser la perte liée à l’arrêt.

➡️ Si vous gagnez 1 500 € par mois, seule une assurance prévoyance peut garantir l’intégralité de votre salaire.

L’assurance-vie permet-elle de toucher son salaire pendant un arrêt maladie ?

Non.
L’assurance-vie est avant tout un produit d’épargne et de transmission, pas un dispositif de remplacement de revenu.

En revanche, elle peut être utile pour :

• disposer d’une épargne en cas de coup dur,
• sécuriser sa situation financière pendant une période d’arrêt,
• préparer sa succession avec une fiscalité avantageuse.

Elle ne compense donc pas la perte de salaire, mais elle constitue un outil financier complémentaire pour faire face aux imprévus.

Le contrat de capitalisation : un produit patrimonial complémentaire

Le contrat de capitalisation est souvent confondu avec l’assurance-vie car ils se ressemblent sur de nombreux points : supports financiers, fiscalité des rachats, fonctionnement global.

Toutefois, leur impact sur le patrimoine et la succession est très différent.

✔️ Avantages du contrat de capitalisation

• Peut être transmis de son vivant (donation simple ou en démembrement).
• Conserve son antériorité fiscale lors de la transmission.
• Permet une capitalisation long terme intéressante pour construire un patrimoine.

❌ Inconvénients

• Entre intégralement dans la succession au décès.
• N’offre pas les abattements spécifiques de l’assurance-vie.
• Fiscalité moins favorable en transmission.

Comme l’assurance-vie, ce contrat ne permet pas d’atteindre 100 % du salaire pendant un arrêt maladie, mais il complète une stratégie patrimoniale globale.

Assurance-vie ou contrat de capitalisation : quel impact sur la succession ?

Bien qu’ils n’influencent pas le revenu en cas d’arrêt maladie, ces deux produits jouent un rôle fondamental en matière de transmission.

● Assurance-vie

• Hors succession grâce à la clause bénéficiaire.
• Abattement fiscal jusqu’à 152 500 € par bénéficiaire (pour les versements avant 70 ans).
• Souvent considéré comme le meilleur outil de transmission en France.

● Contrat de capitalisation

• Entre dans la succession, donc soumis aux droits classiques.
• Très utile en cas de donation de son vivant.
• Patrimoine transmissible sans perdre l’antériorité fiscale.

Comment garantir 100 % de son salaire tout en optimisant son patrimoine ?

Voici un plan simple et efficace :

1) Souscrire une assurance prévoyance

Elle complète vos revenus jusqu’à 100 % en cas d’arrêt maladie, d’accident ou d’invalidité.

2) Constituer une épargne via assurance-vie ou contrat de capitalisation

Selon vos objectifs :

• Transmission optimisée → assurance-vie
• Patrimoine transmissible de son vivant → contrat de capitalisation

3) Optimiser la fiscalité et la succession

• Choisir les bons bénéficiaires.
• Fractionner les versements.
• Utiliser les abattements disponibles.
• Adapter son choix de contrat selon son âge et ses objectifs.

Conclusion

Pour toucher 100 % de son salaire en arrêt maladie, seule une assurance prévoyance permet une compensation totale.
Les produits patrimoniaux comme l’assurance-vie ou le contrat de capitalisation ne remplacent pas un revenu, mais ils offrent une protection financière, une optimisation fiscale et une meilleure transmission de son patrimoine.

L’idéal est de combiner les deux approches : couvrir ses revenus grâce à la prévoyance, et sécuriser son avenir grâce à des outils d’épargne performants.